FAQ
Prévoyance liée pilier 3a
Quelle est la différence entre la prévoyance liée pilier 3a et la prévoyance libre pilier 3b?
Le pilier 3a est soumis à des exigences légales, mais bénéficie en contrepartie d’avantages fiscaux. Le pilier 3b est quant à lui plus flexible (il peut être dissous à tout moment), mais les avantages fiscaux sont limités. Les deux solutions de prévoyance sont proposées sous forme de produits bancaires et d’assurances.
La durée du pilier 3b est choisie librement et accessible à tout moment. La prévoyance du pilier 3a a une durée déterminée; le versement anticipé n’est possible que sous certaines conditions (accession à la propriété du logement, activité indépendante, transfert à la caisse de pension, départ de la Suisse, versement d’une rente AI complète).
À partir de quel avoir devriez-vous ouvrir un compte d’épargne retraite supplémentaire afin d’économiser des impôts sur les retraits?
Avec différents comptes de prévoyance d’une valeur d’environ CHF 50’000.- vous êtes en bonne santé fiscale dans tous les cantons de Suisse.
Comment puis-je prendre des dispositions en tant qu’indépendant?
En tant qu’indépendant sans salariés, vous pouvez adhérer à la caisse de pension de votre association professionnelle ou à une caisse de pension via le syndicat. Si vous avez des employés, vous pouvez constituer une caisse de pension ou adhérer à une fondation collective.
En tant qu’indépendant sans salariés, vous pouvez verser jusqu’à 20% de votre revenu net par an (au maximum CHF 36’288.–) sur votre compte de prévoyance du pilier 3a. Pour ce faire, vous ne devez pas être affilié à une caisse de pension.
Quel est le taux d’intérêt?
Le taux d’intérêt des solutions de prévoyance Privor est propre à nos banques partenaires.
Quelle est la différence entre un compte de prévoyance et une solution titres?
Comme la solution titres est soumise à des fluctuations des cours, la possibilité de rendement est plus élevée mais aussi plus risquée.
Je souhaite effectuer un rachat, comment dois-je procéder?
Un rachat nécessite toujours une demande. Vous pouvez vous la procurer auprès de votre conseiller à la clientèle.
Comment savoir si je peux effectuer un rachat?
Les lacunes apparues en 2025 peuvent être comblées pour la première fois. Vous devez avoir disposé d’un revenu soumis à l’AVS tant l’année du rachat que l’année de la lacune. Vous devez en outre verser votre cotisation maximale personnelle au pilier 3a pour l’année en cours.
Quelle est la différence entre l’année de rachat et l’année de cotisation dans le cadre d’un rachat dans le pilier 3a?
L’année de cotisation correspond à l’année pour laquelle vous souhaitez combler une lacune de cotisation. L’année de rachat correspond à l’année au cours de laquelle le rachat est effectué.
Si vous souhaitez effectuer un rachat en 2026 pour combler une lacune apparue en 2025, l’année de cotisation est 2025 et l’année de rachat est 2026.
Puis-je combler une lacune résultant d’un retrait (par exemple, aide à l’accession à la propriété) par un rachat?
Non. Un rachat n’est possible que pour les cotisations non versées.
Quand recevrai-je ma confirmation de rachat?
Le rachat figure sur la même attestation fiscale que les cotisations ordinaires. Vous recevrez cette attestation avec le relevé de compte en janvier de l’année suivante ou lors de la clôture du compte.
Après un rachat, l’année pour laquelle le rachat a été effectué est-elle réévaluée?
Non, le rachat est déductible du revenu imposable de l’année du rachat et n’est pas rétroactif pour l’année de cotisation.
J’ai déjà perçu des avoirs du pilier 3a. Puis-je encore effectuer un rachat?
Dès que vous avez perçu des prestations de vieillesse du pilier 3a, aucun rachat n’est plus possible.
Les retraits EPL font exception à cette règle.
Combien puis-je verser annuellement sur mon compte de prévoyance?
Au maximum CHF 7’258.– pour les personnes actives affiliées à une caisse de pension. Au maximum CHF 36’288.– (ou 20% du revenu net soumis à l’AVS) pour les personnes indépendantes actives, sans affiliation à une caisse de pension.
Les montants des cotisations sont fixés par le Conseil fédéral. Ils sont, de manière générale, calculé à partir de l’AVS et révisés tous les deux ans.
Où puis-je ouvrir un compte prévoyance ou une solution titres?
Vous pouvez ouvrir un compte de prévoyance Privor auprès de toutes nos banques partenaires.
Quel est le coût d’un compte de prévoyance liée pilier 3a?
Le taux d’intérêt est propre à chaque banque partenaire. Les comptes de prévoyance ainsi que les solutions titres sont soumis à des frais bancaires individuels.
Quand puis-je retirer mon avoir de prévoyance liée pilier 3a?
Un retrait ordinaire de l’avoir du pilier 3a est autorisé au plus tôt cinq ans avant l’âge AVS et est obligatoire au plus tard à la retraite.
- Le versement anticipé de l’avoir du pilier 3a lié est possible dans les cas suivants:
- Financement de l’accession à la propriété
- Rachat dans votre propre caisse de pension (prévoyance professionnelle)
- Démarrage d’une activité lucrative indépendante
- Départ définitif de la Suisse
- Réception d’une rente d’invalidité entière
Que se passe-t-il en cas de décès?
L’avoir de libre passage est versé aux ayants-droit, conformément au règlement. Selon le règlement, une modification des ayants-droit est possible. Conseil: Il est conseillé, pour les familles recomposées et les couples non mariés, de régler cela avec la fondation de prévoyance.
Quelles sont les banques derrière Privor?
Derrière les solutions de prévoyance Privor, il existe de nombreuses banques partenaires dans toute la Suisse. Les banques ont des racines régionales et attachent une grande importance au conseil individuel et personnalisé.
Comment puis-je économiser des impôts?
Outre la déduction des cotisations annuelles de la solution de prévoyance, les plus-values (intérêts ou gains sur les solutions titres) sont également exonérées d’impôts. D’un point de vue fiscal, il est judicieux d’ouvrir plusieurs comptes liés du pilier 3a. Ceux-ci peuvent être dissouts progressivement au cours des cinq année précédant la retraite AVS. Ceci peut être utilisé pour optimiser l’impôt sur les prestations de capital. Dans la plupart des cantons, CHF 50’000 sont imposés au prorata à un taux inférieur à un retrait de CHF 150’000.
À partir de quel âge peut-on investir dans une prévoyance pilier 3a?
En Suisse, toute personne qui perçoit des revenus soumis à l’AVS peut, en principe, profiter d’un pilier 3a. Il est également ouvert aux personnes percevant des indemnités journalières de chômage. Le pilier 3a est facultatif.
Libre passage 2e pilier
À partir de quand ai-je besoin d’un compte de libre passage?
Si vous ne commencez pas un nouvel emploi immédiatement après avoir quitté l’entreprise, vous devez verser votre avoir de prévoyance sur un compte de libre passage. Ceci s’applique, par exemple, en cas de:
- Chômage
- Congé sabatique
- Congé parental
- Séjour à l’étranger
- Formation continue
Quels sont les coûts d’un compte de libre passage?
Quels sont les coûts d’un compte de libre passage?
Quel est la différence entre le compte épargne et la solution titre?
La solution titres est soumise à des fluctuations de cours. La possibilité de rendement est donc plus élevée mais aussi plus risquée.
Où puis-je ouvrir un compte de libre passage ou une solution titres?
Puisqu’aucune cotisation d’épargne privée ne peut être versée, la prestation de libre passage ne peut être faite que par une caisse de pension ou une autre fondation de libre passage. Le compte n’est ouvert qu’après réception de la prestation de libre passage. Nos banques partenaires Privor vous conseilleront volontiers et vous indiqueront les coordonnées bancaires pour le versement.
Quand puis-je retirer le solde de mon compte de libre passage?
L’avoir que vous avez épargné est bloqué jusqu’à ce que vous preniez votre retraite. Un versement anticipé est possible en cas de:
- démarrage d’une activité lucrative indépendante
- départ définitif de la Suisse
- invalidité
- accession à la propriété du logement
- prestation de libre passage inférieure à la cotisation annuelle du salarié
Autrement, il faut attendre au plus tôt cinq ans avant l’âge de la retraite AVS pour pouvoir percevoir le solde (femmes à 59 ans, hommes à 60 ans).